DIP – Dlouhodobý investiční produkt aneb penzijko 2.0
Aktuálně si v penzijním spoření odkládá peníze na stáří 4 324 136 lidí. V nových fondech DPS jich investuje 1 732 327. To je 40 procent všech účastníků III. dobrovolného důchodového pilíře. Zbylých 2 591 799 účastníků si spoří v transformovaných fondech starého penzijního připojištění, které sice garantuje nezáporné výnosy, ovšem dlouhodobě připisuje zhodnocení okolo 2 %, které zásadně zaostává za inflací.
Od roku 2024 se možnosti spoření rozšiřují o nový nástroj tzv. Dlouhodobý investiční produkt, kterým stát podporuje tvorbu individuálních rezerv na důchod, v tomto případě skrze investice třeba do investičních fondů. Přináší možnost čerpat úsporu na dani z příjmu i možnost využívat na investice příspěvky zaměstnavatele, to vše za účelem dlouhodobého investování do regulovaných produktů s potenciálem vysokého zhodnocení.
Maximální odpočet ze základu daně, který můžete ročně čerpat, je 48 000 Kč, což odpovídá pravidelné měsíční investici 4 000 Kč. Do tohoto maximálního limitu lze kombinovat i stávající podporované finanční produkty, tedy doplňkové penzijní spoření a životní pojištění. Roční daňová úspora tak při 15% sazbě daně z příjmu činí 7 200 Kč.
Vedle toho je možné také využít případných příspěvků zaměstnavatele, které jsou pro něj do 50 000 Kč ročně daňově uznatelným nákladem a zároveň z nich neodvádí sociální ani zdravotní pojištění.
Za daňovou podporu si však stát klade podmínku. Prostředky z DIP mohou být čerpány až po splnění podmínky minimálně 10 let investování a zároveň dosažení minimálně 60 let věku.
Způsob čerpání prostředků z DIP není nijak omezen, lze je vyplatit jednorázově nebo ve formě pravidelné renty. Pokud se rozhodnete vybrat prostředky před splněním podmínek, samozřejmě můžete (úplně, nebo i jen částečně), ale musíte dodanit dříve získané daňové úlevy.
Dlouhodobý investiční produkt budou nabízet regulované instituce pod dozorem a s licencí ČNB, tedy obchodníci s cennými papíry, investiční společnosti nebo banky. DIP umožní investovat do široké škály finančních nástrojů, jako jsou akcie, podílové fondy, dluhopisy nebo spořicí účty.
Nabídka DIP bude určitě zajímavá pro všechny, kdo si chtějí daňově zvýhodněně šetřit na penzi bez dalších omezení a lze ji volně kombinovat se stávajícími produkty. Všechny nabízené produkty postupně analyzuji, abych pro Vás měl v příštím roce opět to nejlepší řešení.
